Письмо от 18.05.2006 г № 01-02/1471
О представлении заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год
На основании постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О Порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год", перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы, утвержденного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 18.04.2006 N 408, и распоряжения Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям" Комитет финансов Санкт-Петербурга направляет контрольные цифры по предварительному распределению расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по целевым статьям расходов (графа 8 формы N 1).
При формировании контрольных цифр на 2007 год были использованы следующие показатели прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга:
- индекс потребительских цен в среднем за год (в процентах к предыдущему году) - 107,4;
- темп роста тарифов на коммунальные услуги (в процентах к предыдущему году) - 109,3.
Контрольные цифры приведены по всем главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга, в том числе и по вашему ведомству, без:
- расходов на капитальные вложения по адресной инвестиционной программе (АИП);
- расходов по целевым программам, утвержденным законами Санкт-Петербурга, и планам мероприятий, утвержденным постановлениями Правительства Санкт-Петербурга;
- расходов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
- расходов за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ;
- расходов за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений;
- расходов по разделу "Образование" на содержание образовательных учреждений по целевым статьям:
4200002 "Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений";
4210001 "Содержание общеобразовательных школ";
4210003 "Содержание вечерних и заочных средних образовательных школ";
4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях";
4210217 "Расходы на питание школьников в общеобразовательных школах";
4210218 "Расходы на питание школьников в вечерних и заочных средних общеобразовательных школах";
4220001 "Содержание школ-интернатов";
4230001 "Содержание детских спортивных школ";
4230002 "Содержание домов творчества юных";
4230004 "Содержание станций юных техников";
4230006 "Содержание районных учреждений по внешкольной работе с детьми";
4240001 "Содержание детских домов";
4520003 "Содержание учебно-производственных комбинатов";
- расходов по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" по целевым статьям:
3500001 "Капитальный ремонт жилищного фонда";
3500156 "Расходы на благоустройство территорий дворов (замощение, асфальтирование и озеленение)";
3500219 "Расходы на комплексное благоустройство дворов в соответствии с адресной программой";
3500376 "Расходы на ремонт фасадов зданий жилищного фонда Санкт-Петербурга";
3510053 "Расходы на прочее благоустройство";
- средств на реализацию расходных обязательств Российской Федерации, предоставляемых из федерального бюджета.
Распределение ассигнований на выполнение действующих целевых программ и планов мероприятий, предусмотренных законами Санкт-Петербурга, постановлениями Правительства Санкт-Петербурга и проектами нормативных актов, находящихся в стадии подготовки, будет произведено при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год после рассмотрения указанных программ и планов мероприятий Межведомственной рабочей группой по оптимизации расходов бюджета Санкт-Петербурга, направляемых на реализацию целевых программ Санкт-Петербурга и планов мероприятий, под руководством вице-губернатора Санкт-Петербурга М.Э.Осеевского.
Для повышения результативности бюджетных расходов, объективной оценки необходимого объема расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по целевым и экономическим статьям следует оформить обосновывающие материалы по заявке на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
При оформлении заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год следует иметь в виду:
1) В представленных материалах все данные заполняются в указанных единицах измерения - в тыс. руб. с одним десятичным знаком после запятой.
2) В форме N 1 "Проект расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по ведомственной структуре":
2.1.Графа 4 "Код целевой статьи расходов":
Указанные в форме N 1 коды целевых статей расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год соответствуют распоряжению Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям".
В случаях ввода по вашему предложению в проект бюджета Санкт-Петербурга новых или уточнения наименований существующих целевых статей полный код целевой статьи, а также подраздел и вид расходов, соответствующий данному коду целевой статьи, присваивается Управлением составления бюджета Комитета финансов Санкт-Петербурга после официального представления заявки к проекту бюджета.
По администрациям районов расходы на содержание централизованных бухгалтерий необходимо отразить по подразделу 0115, код целевой статьи расходов 4520006, вид расходов 327.
2.2.Графа 6 "Наименование целевой статьи расходов" должна содержать:
- наименование целевых статей в соответствии с распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям" или новое наименование целевой статьи расходов, если ваше ведомство предлагает новую, более точную формулировку, отражающую суть производимых расходов.
Изменение наименования целевой статьи расходов в случае необходимости производится по согласованию с отраслевым управлением или самостоятельным отделом Комитета финансов, курирующим ведомство.
Решение о включении новых целевых статей расходов бюджета Санкт-Петербурга принимается при указании оснований возникновения новых расходных обязательств и по согласованию с отраслевым управлением или самостоятельным отделом Комитета финансов Санкт-Петербурга, курирующим ведомство, до сдачи заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Ваше ведомство должно четко сформулировать новое название целевой статьи, указать реквизиты нормативного правового документа, являющегося основанием возникновения расходного обязательства. Новая целевая статья должна быть также отражена в форме N 3 "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
Включение в проект бюджета целевых статей расходов должно быть обосновано целью, которая будет достигнута в результате выделения запланированных средств, и подтверждена расчетами или натуральными показателями, выражающими достижение этой цели или предоставление государственной услуги.
Если в целевой статье содержится экономическая статья "Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям", то наименование целевой статьи обязательно должно содержать указание конкретной цели, для достижения которой выделяется субсидия.
2.3.Графа 7 "Код экономической статьи расходов":
В графе приводятся необходимые коды экономических статей по каждой конкретной целевой статье проекта бюджета в соответствии с приложением 1 "Перечень экономических статей, рекомендуемых для заполнения проекта расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" к настоящему письму.
2.4.Графа 8 "Контрольные цифры на 2007 год":
Контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год приведены на основе утвержденных постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 18.04.2006 N 408 "О перспективном финансовом плане Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы" показателей расходов по основным целевым статьям и отраслям городского хозяйства и социально-культурной сферы на 2007 год.
Показатели, использованные для расчета контрольных цифр расходов администраций районов Санкт-Петербурга, приведены в приложении 2 (рассылается администрациям районов Санкт-Петербурга).
При заполнении указанной графы общая сумма контрольных цифр по расходам проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, предоставленных вашему ведомству, изменяться не должна, а распределение расходов целевой статьи по экономическим статьям определяется вами самостоятельно. Перераспределение средств между целевыми статьями возможно при наличии подробного обоснования.
2.5.Графа 9 "Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год (без предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти СПб и созданных ими учреждений)":
В эту графу вносится заявка главного распорядителя средств бюджета на выделение из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год средств по целевым статьям, соответствующая контрольным цифрам.
Расходы по целевым статьям проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год в заявке формы N 1 детализируются по экономическим статьям в соответствии с приложением 1 "Перечень экономических статей, рекомендуемых для заполнения проекта расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год" к настоящему письму. Порядок отнесения расходов на экономические статьи и подстатьи определен Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.12.2005 N 152н, и письмом Министерства финансов РФ от 14.04.2006 N 02-14-10/880.
Включение новых целевых статей расходов осуществляется за счет перераспределения ассигнований между целевыми статьями расходов в пределах утвержденных контрольных цифр. Эти расходы также детализируются по экономическим статьям.
Общая сумма расходов, отраженная в графе 9 по строке "Итого", должна соответствовать сумме расходов в графе 8 по строке "Итого".
2.6.В графе 9а "Лимиты по топливно-энергетическим ресурсам" следует указать лимиты потребления топливно-энергетических ресурсов (ТЭР) и воды в стоимостном выражении согласно справке о потребности в расходах по коммунальным услугам на 2007 год вашего ведомства, согласованной с Комитетом по энергетике и инженерному обеспечению (КЭИО), за счет средств бюджета с кодом фонда 00.
Указанные лимиты были учтены в утвержденном перспективном финансовом плане Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг. и не должны быть перераспределены на другие цели.
2.7.Графа 10 "Расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти СПб и созданных ими учреждений, на 2007 год":
В эту графу вносятся только расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (код фонда 90), включая расходы за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ, прочих безвозмездных поступлений, прочих целевых средств и других, а также средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений, на 2007 год.
Комитет финансов Санкт-Петербурга обращает особое внимание на то, что в доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2007 году должна быть включена плата родителей за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях (ясли, детские сады и ясли-сады), в детских музыкальных школах и домах художественного воспитания.
При определении объема доходов от поступления платы родителей за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях (далее - плата родителей) необходимо руководствоваться Законом Санкт-Петербурга от 28.05.2004 N 260-39 "О плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
В соответствии со статьей 1 Закона Санкт-Петербурга от 28.05.2004 N 260-39 "О плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" плата на содержание детей в ДОУ, вносимая родителями, включает в себя затраты на оплату коммунальных услуг, приобретение предметов снабжения и расходных материалов, оплату транспортных услуг и услуг связи, расходы на питание, организацию отдыха детей, проведение оздоровительных и медицинских коррекционных мероприятий.
Расчет расходов на питание детей в детских образовательных учреждениях (типовая форма 19, утвержденная распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.05.2005 N 63-р "О типовых формах расчетов по экономическим статьям расходов при формировании проектов бюджета Санкт-Петербурга") должен быть составлен с учетом планируемой платы родителей.
Общая сумма расходов, отраженная в графе 10 "за счет предпринимательской и иной приносящий доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении" по строке "Итого" должна соответствовать общей сумме доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ, и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений. Сумма предлагаемых к включению в бюджет на 2007 год указанных доходов приводится в разделе I формы N 2.1-2.6.
2.8.Графа 11 "Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год ВСЕГО" (гр. 9 + гр. 10):
Общая сумма расходов, отраженная в графе 11 по строке "Итого", должна соответствовать сумме "Итого" графы 9 и сумме "Итого" графы 10.
2.9.Графа 12 "Ожидаемое исполнение за 2006 год":
Заполняется справочно из расчета 100-процентного исполнения уточненного плана на 01.07.2006. В ожидаемое исполнение не включаются:
- расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (код фонда 90), включая расходы за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ;
- расходы за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений;
- целевые статьи расходов, включенные в бюджет Санкт-Петербурга с кодами фондов 01-50;
- расходы, направленные на погашение кредиторской задолженности;
- расходы за счет федерального бюджета;
- расходы на капитальные вложения по АИП;
- средства, выделенные из резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга и резервного фонда администрации района.
2.10.Графа 13 "Дополнительная потребность" заполняется только в случае наличия необходимости в выделении дополнительных средств. Дополнительная потребность в расходах на 2007 год должна быть подтверждена расчетами или отдельными обоснованиями.
2.11.Графа 14 "Темп роста 2007/2006".
В этой графе по каждой экономической статье указывается результат деления значений графы 9 на значение графы 12 с точностью до двух значащих цифр после запятой.
3) Форма N 2.1 "Расчет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений":
Заполняется по каждой целевой статье отдельно на основе прогноза поступления средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений, на 2007 год и с учетом фактического поступления указанных доходов в течение 2006 года.
Сумма по "Итого доходов" должна соответствовать сумме по "Итого расходов".
4) Группа форм N 2.2-2.6 заполняется аналогичным образом по мере необходимости по отдельным частям, относящимся к конкретной подгруппе и статье группы доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, и состоит из форм:
Форма N 2.2 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи услуг)";
Форма N 2.3 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций)";
Форма N 2.4 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от регионального отделения фонда социального страхования Российской Федерации, за оказанную медицинскую помощь женщинам в период беременности и(или) родов)";
Форма N 2.5 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи товаров)";
Форма N 2.6 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части безвозмездных поступлений)".
Формы, указанные в настоящем пункте, заполняются по каждой целевой статье отдельно на основе прогноза поступления средств от конкретной части предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 2007 год и с учетом фактического поступления указанных доходов в течение 2006 года.
Сумма по "Итого доходов" должна соответствовать сумме по "Итого расходов" в каждой форме. Следует отметить, что расходы, отраженные в каждой из этих форм, будут иметь отличительный признак КЗ.
5) Форма N 3 "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга":
Заполнение данной формы связано с требованиями статьи 176 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
На основании данных, представленных вашим ведомством при подготовке проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год и при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг., в данной форме определен и заполнен в АИСБП-ЭК перечень натуральных показателей по целевым статьям расходов, существующих в бюджете Санкт-Петербурга. Распечатка содержания формы N 3 прилагается.
По целевым статьям расходов, отсутствующим в предлагаемой форме N 3 по вашему ведомству, следует определить количественные натуральные показатели, характеризующие решение поставленной цели, и дополнить ими форму N 3 (не более 3 натуральных показателей). По существующим целевым статьям расходов новые натуральные показатели не вводить! Не допускается также удаление ранее прикрепленных натуральных показателей.
Если графы "2004 год факт"; "2005 год факт" оказались незаполненными, в них следует проставить данные по натуральным показателям в указанных единицах измерения.
В графе "2006 год план" на основе данных, представленных вашим ведомством при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг., отражены количественные данные по натуральным показателям в соответствии с утвержденным бюджетом на 2006 год.
В графе "2006 год ожидаемое" необходимо указать или уточнить ожидаемое значение натурального показателя, достигаемого из расчета 100% исполнения уточненного плана на 01.07.2006.
Графа "2007 год прогноз" заполнена на основании данных, представленных вашим ведомством при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг. В данной графе необходимо уточнить прогнозируемые данные по натуральным показателям в соответствии с планируемыми по бюджету на 2007 год ассигнованиями.
Данную форму для проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год в программном комплексе АИСБП-ЭК вы должны заполнить самостоятельно. Ввод данных необходимо осуществлять в программном комплексе "Финансовый план" и функциональном режиме "Прогноз главных распорядителей по натуральным показателям" с указанием признака периода "Б" - бюджет; затем произвести распечатку выходного отчета с наименованием "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
По вновь созданным или переименованным органам государственной исполнительной власти Санкт-Петербурга данные по форме N 3 следует вводить с указанием действующего ИНН.
6) Форма N 4.1 (свод). Планируемые бюджетные ассигнования и результаты их использования.
При планировании бюджетных ассигнований на очередной финансовый год в целях повышения результативности бюджетных расходов, реализации бюджетного планирования, ориентированного на результат, а также использования стандартов проживания при формировании бюджета Санкт-Петербурга заполняются данные по форме 4.1 и 4.2.
Для целевых статей, перечисленных в приложении 3, формы 4.1 и 4.2 не заполняются.
Форма N 4.1 формируется как свод целевых статей, заявляемых главным распорядителем средств бюджета для включения в проект бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Для каждой целевой статьи указываются:
В графах 2-4 - коды бюджетной классификации расходов в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджета Санкт-Петербурга.
В графе 5 указывается наименование целевой статьи.
Значения, указываемые в графах формы N 4.1, не могут отличаться от соответствующих значений формы N 1.
В графе 6 "2005 факт" заполняются годовые объемы исполнения бюджета Санкт-Петербурга по отчету за 2005 год.
В графе 7 "2006 бюджет" заполняются значения по утвержденному бюджету (с учетом фонда 90).
В графе 8 "2007 по контрольным цифрам" указываются контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год.
В графе 9 "2007 заявлено" указывается суммарное значение заявленных годовых объемов с учетом дополнительных потребностей и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 10 "Темп роста 2007/2006: ИПЦ" приводится результат расчета темпа роста, определяемый отношением заявленных объемов 2007 к объемам утвержденного бюджета на 2006 год с учетом индекса потребительских цен в среднем за год (в процентах к предыдущему году) = 107,4%, (гр. 9/гр. 7/ИПЦ).
В графе 11 "Исполнение бюджета на 01.07.2006" указывается в процентах исполнение по состоянию на 01.07.2006 годовых бюджетных ассигнований в соответствии с утвержденным бюджетом на 2006 год.
В графах 12-19 указываются значения показателей результатов деятельности, финансирование которых осуществляется по целевой статье. Для каждой целевой статьи возможно наличие нескольких показателей результатов деятельности. Каждый показатель указывается в отдельной строке. Если возможно, в качестве показателя результата деятельности указываются значения норматива стандарта проживания. В этом случае при заполнении наименования, единицы измерения, гарантируемого и целевого значения норматива стандарта следует использовать Временный перечень стандартов проживания в Санкт-Петербурге (приложение 4 к постановлению Правительства Санкт-Петербурга "О программе социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2005-2008 годы" от 19.04.2005 N 474). Информация, указываемая в графах 12, 18, 19, должна совпадать с соответствующими значениями показателей из указанного перечня.
При невозможности указать для целевой статьи соответствующие нормативы стандарта проживания допустимо ограничиться указанием натуральных показателей. Значения натуральных показателей в этом случае не должны расходиться с соответствующими значениями натуральных показателей, входящих в состав формы N 3.
Для планируемых значений показателей результатов деятельности в 2007 году указываются два значения.
В графе 15 - значение, достигаемое при выделении бюджетных ассигнований в размере контрольных цифр и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 16 - значение, достигаемое при выделении заявляемого объема, включающего дополнительную потребность, объемы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 17 "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста (гр. 16/гр. 14), определяемый отношением результатов деятельности, планируемых за счет заявляемых объемов в 2007 году (гр. 9), к планируемым объемам показателя в текущем 2006 году.
В графах 18 и 19 указываются гарантируемое и целевое значения для стандартов проживания, которые должны совпадать с соответствующими значениями показателя из Временного перечня стандартов проживания в Санкт-Петербурге.
Сумма по итоговой строке формы N 4.1 в графах 8 и 9 должна равняться сумме по итоговой строке формы N 1 соответственно в графах 8 и 11.
7) Форма N 4.2 (ЦС). Обоснование бюджетных ассигнований и результатов их использования по целевой статье проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Форма N 4.2 является дополнением формы N 4.1 и составляется отдельно по каждой целевой статье, представленной в форме N 4.1.
В пункте 1 указывается наименование главного распорядителя средств бюджета.
В пункте 2 заполняются наименования и коды подраздела, целевой статьи и вида расходов в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджета Санкт-Петербурга.
В пункте 3 указываются основание возникновения расходного обязательства, содержащее наименование нормативного правового акта, дату принятия, его номер; номер статьи, пункта, подпункта, абзаца, где устанавливается соответствующее расходное обязательство.
В пункте 4 в табличной форме заполняются объемы бюджетных ассигнований по целевой статье в разрезе экономических подстатей расходов.
В графе 4 таблицы "2005 факт" заполняются годовые объемы исполнения бюджета Санкт-Петербурга по отчету за 2005 год по экономической подстатье.
В графе 5 таблицы "2006 бюджет" заполняются значения по утвержденному бюджету по экономической подстатье (с учетом фонда 90).
В графе 6 таблицы "2007 по контрольным цифрам" указываются контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год по экономической подстатье.
В графе 7 таблицы "2007 за счет ПД и АР" указывается значение планируемых годовых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений по экономической подстатье.
В графе 8 таблицы "2007 заявлено доп. потр." указывается значение заявленных сверх контрольных цифр дополнительных потребностей (без учета планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений) по экономической подстатье.
В графе 9 таблицы "2007 всего заявлено" указывается суммарное значение заявленных объемов всего (гр. 6 + гр. 7 + гр. 8) (с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений) по экономической подстатье.
В графе 10 таблицы "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста, определяемый отношением заявленных объемов 2007 к объемам утвержденного бюджета на 2006 год (гр. 9/гр. 5) по экономической подстатье.
В случаях, связанных с изменениями бюджетной классификации целевых статей расходов, для объективности сопоставления расходов разных лет следует указывать соответствующие расходы по целевым статьям, аналогичным действующей классификации.
Сумма по итоговой строке таблицы в графах 4, 5, 6, 9 должна равняться сумме по итоговой строке формы N 4.1 соответственно в графах 6, 7, 8, 9.
В пункте 5 в табличной форме указываются значения показателей результатов деятельности, финансирование которых осуществляется по целевой статье. Значения показателей результатов деятельности, указанные в данной таблице, не должны отличаться от значений соответствующих показателей, заполненных в форме N 4.1, и указания для их заполнения аналогичны.
В состав показателей результатов деятельности могут входить как натуральные показатели непосредственного результата, так и показатели из состава отраслевых стандартов проживания. Характеристики каждого показателя указываются в отдельной строке.
В случае указания характеристик отраслевых стандартов проживания при заполнении наименования, единицы измерения, гарантируемого и целевого значения норматива стандарта следует использовать Временный перечень стандартов проживания в Санкт-Петербурге (приложение 4 к постановлению Правительства Санкт-Петербурга "О программе социально-экономического развития Санкт-Петербурга на 2005-2008 годы" от 19.04.2005 N 474).
При невозможности указать для целевой статьи соответствующие нормативы стандарта проживания допустимо ограничиться указанием натуральных показателей. Значения натуральных показателей в этом случае не должны расходиться с соответствующими значениями натуральных показателей, входящих в состав формы N 3.
Для планируемых значений показателей результатов деятельности в 2007 году указываются два значения.
В графе 5 - значение, достигаемое при выделении бюджетных ассигнований в размере контрольных цифр и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 6 - значение, достигаемое при выделении заявляемого объема, включающего объемы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графах 7 и 8 указываются гарантируемое и целевое значение для стандартов проживания, которые должны совпадать с соответствующими значениями показателя из Временного перечня стандартов проживания в Санкт-Петербурге.
В графе 9 "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста (гр. 6/гр. 4), определяемый отношением результатов деятельности, планируемых за счет заявляемых объемов в 2007 году, к планируемым объемам показателя в текущем 2006 году.
В пункте 6 формулируются обоснования дополнительной потребности на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, отражающие динамику показателей результатов. В обосновании необходимо указать по 2005 году достигнутый процент исполнения как бюджетных ассигнований, так и ранее планируемых значений натуральных показателей.
Дополнительно сообщаем, что периодически будет осуществляться мониторинг достижения заявленных результатов, в том числе исполнение заявленных результатов будет проанализировано при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2008 год.
8) К заявке вам необходимо приложить расчеты (обоснования) под контрольные цифры по каждой экономической статье расходов каждой целевой статьи, поименованной в форме N 1 "Проект расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по ведомственной структуре". Расчеты и обоснования по отдельным экономическим статьям, подстатьям и некоторым видам расходов экономических подстатей, по которым распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.05.2005 N 63-р "О типовых формах расчетов по экономическим статьям расходов при формировании проектов бюджета Санкт-Петербурга" утверждены типовые формы расчетов, должны быть представлены в соответствии с утвержденными типовыми формами. По всем остальным экономическим статьям (подстатьям), а также видам расходов бюджетных учреждений расчеты должны быть представлены в произвольной форме.
9) Расчеты и обоснования по отдельным экономическим статьям должны быть составлены с учетом следующих рекомендаций:
По заработной плате
Объем расходов на заработную плату работников бюджетной сферы следует определять на основании Закона Санкт-Петербурга "Об оплате труда работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" от 12.10.2005 N 531-74 и постановлений Правительства Санкт-Петербурга, регулирующих вопросы оплаты труда работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга.
Размер базовой единицы, принимаемой для расчета должностных окладов и тарифных ставок (окладов) работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, в 2007 году будет составлять:
базовая единица 2006 г. (в сумме 3691 руб.) x 1,08 = 3986 рублей.
При расчете фонда оплаты труда на 2007 год работников органов государственной власти Санкт-Петербурга следует руководствоваться:
Законом Санкт-Петербурга "О государственной гражданской службе Санкт-Петербурга" от 01.07.2005 N 399-39,
Законом Санкт-Петербурга "О Реестре государственных должностей Санкт-Петербурга и Реестре должностей государственной гражданской службы Санкт-Петербурга" от 15.06.2005 N 302-34,
Законом Санкт-Петербурга "О гарантиях деятельности лиц, замещающих (замещавших) государственные должности Санкт-Петербурга" от 30.05.2005 N 224-28,
Законом Санкт-Петербурга "О расчетной единице" от 06.07.2005 N 347-40.
Размер расчетной единицы для исчисления должностного оклада государственного служащего планируется из расчета 600 руб. х 107,4% = 644 рубля (107,4% - индекс потребительских цен в среднем за год (в процентах к предыдущему году) в соответствии со статьей 11 Закона Санкт-Петербурга "О государственной гражданской службе Санкт-Петербурга" от 01.07.2005 N 399-39.
По коммунальным услугам
Расходы на оплату коммунальных услуг должны быть предусмотрены исходя из прогнозируемых на 2007 год тарифов на оплату коммунальных услуг в разрезе целевых статей по экономической подстатье 223 на основе разработанных КЭИО лимитов потребления ТЭР и воды в натуральных единицах и стоимостном выражении.
Ассигнования на оплату коммунальных услуг в 2006 году должны быть согласованы с КЭИО! Вместе с заявкой на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год следует представить справку согласования с КЭИО планируемых объемов потребления ТЭР и воды на 2007 год.
При планировании расходов на 2007 год в первую очередь необходимо направлять средства на:
- заработную плату с начислениями;
- социальное обеспечение населения;
- оплату коммунальных услуг;
- продукты питания;
- медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы.
Расходы по отрасли "Связь и информатика"
В целях обеспечения необходимого уровня материалов по расчетным обоснованиям и пояснениям к комплексу работ и поставок продукции по направлению деятельности в рамках отрасли "Связь и информатика" (подраздел 0409), во исполнение п. 5.1 постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" и на основании Положения о Комитете по информатизации и связи Комитет финансов Санкт-Петербурга уведомляет о необходимости обязательного согласования с вышеуказанным Комитетом заявок главных распорядителей бюджетных средств на выделение финансирования из бюджета Санкт-Петербурга.
Особое внимание следует уделять недопустимости дублирования планируемых расходов по созданию, развитию и эксплуатации автоматизированных информационных систем и средств связи, а также средств и мероприятий по защите информации, централизованно реализуемых Комитетом по информатизации и связи и самостоятельно осуществляемых территориальными и отраслевыми органами государственной власти Санкт-Петербурга.
Расчеты необходимых расходов на эксплуатацию информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации по целевой статье 3300008 "Расходы на эксплуатацию информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации" рекомендуется производить в соответствии с Методическими материалами и Нормами затрат на сервисное обслуживание базовых средств информационных технологий и информационных систем исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга, доведенными Комитетом по информатизации и связи письмами от 28.04.2005 N 17-02-525/05 и от 28.05.2004 N 17-02-686/04. При расчете затрат на единицу оборудования (комплекса) или стоимости работ (операции) на 2007 год следует применять корректирующий коэффициент, равный 1,117, выработанный Комитетом по информатизации и связи.
Особо следует обратить внимание на то обстоятельство, что в контрольных цифрах расходов на 2007 год Комитета финансов не предусматриваются ассигнования по следующим целевым статьям:
- 3300009 "Расходы на развитие информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации";
- 3300013 "Расходы на обеспечение мероприятий по защите информации, содержащей сведения, составляющие государственную и служебную тайну, и развитие систем безопасности информации и связи" по причине принятия решений на последующих стадиях работы над проектом бюджета Санкт-Петербурга о необходимости выделения ассигнований из бюджета Санкт-Петербурга по вышеуказанным целевым статьям на 2007 год. Основаниями выделения ассигнований будут являться положительные результаты произведенного анализа представленного комплекта материалов в составе заявок главных распорядителей бюджетных средств с наличием развернутых пояснений о целях, производственном назначении, расчетном обосновании затрат на создание (очередной этап развития или модернизации системы), ссылки на соответствующий нормативно-правовой акт федерального или регионального уровня, описание функциональных возможностей, эффективности указанной разработки и внедрения. В составе материалов должны быть приложены копии свидетельств о регистрации информационных ресурсов и информационных систем в общероссийских, отраслевых, ведомственных и/или общегородском едином реестрах.
Требования об обязательности регистрации продиктованы нормами Закона Санкт-Петербурга "Об информационных ресурсах Санкт-Петербурга и информационном обеспечении органов государственной власти Санкт-Петербурга" и постановления Правительства Санкт-Петербурга от 30.09.2005 N 1493 "Об утверждении Положения о порядке учета и регистрации государственных информационных ресурсов и информационных систем Санкт-Петербурга".
Дополнительные сведения о составлении и согласовании с Комитетом по информатизации и связи заявок изложены в письме от 03.05.2006 N 12.02-518/06-0-0, направленном в адрес руководителей исполнительных органов государственной власти Комитетом по информатизации и связи.
Заявка главного распорядителя бюджетных средств о выделении средств по подразделу 0409 "Связь и информатика" с комплектом приложений, согласованная Комитетом по информатизации и связи, представляется в Комитет финансов Санкт-Петербурга в двух экземплярах: оригинал - в Управление составления бюджета, копия - в Управление автоматизации и информатизации (к. 424, 422, 420, 418). В составе приложений обязательно наличие актуального технического паспорта средств вычислительной техники и программных средств, подписанного руководителем главного распорядителя бюджетных средств, главным бухгалтером, руководителем информационного подразделения (или лицами, их замещающими), а также заверенного печатью. Данные технического паспорта должны соответствовать показателям штатной численности исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга.
Расходы подведомственных бюджетных учреждений в части необходимых затрат по сопровождению и эксплуатации единичных средств вычислительной техники, а также применяемых офисных средств автоматизации должны включаться в расчет затрат по содержанию данного учреждения. Ассигнования на создание крупных информационных систем согласно решениям вышестоящих органов исполнительной власти со ссылкой на соответствующий нормативный акт могут планироваться по соответствующей целевой статье с присвоением кода Комитетом финансов Санкт-Петербурга при согласовании проекта создания данной системы в составе материалов заявки с Комитетом по информатизации и связи (при отсутствии аналогов из числа разработанных и применяемых прикладных информационных систем). Кроме того, рекомендуется произвести частичное перераспределение средств бюджета с ранее выделяемых объемов по направлениям традиционной деятельности на подраздел 0409 и целевую статью 330XXXX, означающую применение информационных технологий и связи.
Расходы по отрасли "Образование" на содержание образовательных учреждений. Расходы на содержание образовательных учреждений должны быть рассчитаны главными распорядителями средств бюджета на основе Методики расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование, утвержденной постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 28.06.2005 N 919 "О планировании расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование", с учетом распоряжения Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли от 28.04.2006 N 45-р "О внесении изменений, дополнений в распоряжение Комитета от 25.08.2005 N 58-р "Об утверждении расчетных значений величины затрат бюджета Санкт-Петербурга, связанных с обеспечением образовательного процесса" по следующим целевым статьям:
4200002 "Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений";
4210001 "Содержание общеобразовательных школ";
4210003 "Содержание вечерних и заочных средних образовательных школ";
4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях";
4220001 "Содержание школ-интернатов";
4230001 "Содержание детских спортивных школ";
4230002 "Содержание домов творчества юных";
4230004 "Содержание станций юных техников";
4230006 "Содержание районных учреждений по внешкольной работе с детьми";
4240001 "Содержание детских домов";
4520003 "Содержание учебно-производственных комбинатов".
В качестве обоснований к целевым статьям на содержание образовательных учреждений должны быть представлены расчеты потребности в средствах бюджета Санкт-Петербурга по исходным данным контингента обучающихся (воспитанников) в разрезе категории (в чел.) и площади (в кв. м) образовательных учреждений (общая) в разрезе категорий обучающихся (воспитанников), выполненные согласно указанной методике. Типовая форма представления расчетов приведена в приложении 4.
В случаях когда расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг, рассчитанные по нормативу, существенно ниже лимитов потребления ТЭР, установленных КЭИО, в форме N 1 следует указать дополнительную потребность.
Следует учесть, что расчетный норматив по целевой статье 4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях" применяется только в части, касающейся реализации общеобразовательных программ, без учета расходов на жилищно-коммунальные услуги и капитальный ремонт.
Расходы по целевым статьям 4210217 "Расходы на питание школьников в общеобразовательных школах" и 4210218 "Расходы на питание школьников в вечерних и заочных средних общеобразовательных школах" планируются исходя из количества питающихся учащихся и нормы питания в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 26.09.2002 N 408-43 "Об обеспечении питанием школьников и учащихся профессиональных училищ в Санкт-Петербурге".
Расходы по целевым статьям 0921065 "Расходы на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга" и 0921037 "Расходы на работы по разграничению государственной собственности на землю"
Комитет финансов Санкт-Петербурга отмечает, что контрольные цифры по указанным целевым статьям доводиться до главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга не будут.
Решение о выделении средств из бюджета Санкт-Петербурга в 2007 году на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и финансирование работ по разграничению государственной собственности на землю будет приниматься на последующих стадиях работы над проектом бюджета Санкт-Петербурга.
Основанием для выделения ассигнований на указанные цели будут сметы расходов на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и на работы по разграничению государственной собственности на землю, согласованные Комитетом по управлению городским имуществом.
10) Вместе с заявкой необходимо представить:
предложения о проведении структурных и организационных преобразований в отраслях экономики и социальной сферы, направленные на оптимизацию расходов для балансирования с выделяемыми бюджетными средствами;
проекты законов Санкт-Петербурга, постановлений Правительства Санкт-Петербурга и Губернатора Санкт-Петербурга, приказов председателей Комитетов об отмене нормативных правовых актов, исполнение которых не обеспечено реальными источниками финансирования в 2007 году;
проекты законов Санкт-Петербурга о приостановлении или поэтапном введении нормативных правовых актов, исполнение которых обеспечено реальными источниками финансирования в 2007 году не в полной мере;
проекты нормативных документов о приведении действующей подведомственной сети в соответствие с запланированным объемом бюджетных средств;
прогноз суммы чистой прибыли подведомственных государственных унитарных предприятий, подлежащей перечислению в бюджет Санкт-Петербурга, которая будет получена предприятиями по итогам деятельности за 2006 год, по форме N 5 к 06.07.2006 в Управление доходов (к. 309).
11) Проекты финансовых планов государственных унитарных предприятий (планов финансово-хозяйственной деятельности предприятий) на 2007 год, имущество которых находится в собственности Санкт-Петербурга, представляются в соответствии с пунктом 14 постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О Порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" до 01.08.2006 по установленной форме.
Формы финансовых планов утверждены совместным распоряжением Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли от 25.12.2002 N 27-р и Комитета финансов от 25.12.2002 N 84-р "Об утверждении примерной формы финансовых планов государственных унитарных предприятий, имущество которых находится в собственности Санкт-Петербурга" с учетом изменений от 28.01.2005 N 03-р/03-р, от 26.01.2006 N 07-р/6-р, от 17.02.2006 N 16-р/25-р.
Предприятия и учреждения, получающие дотацию из бюджета Санкт-Петербурга, должны показать среднегодовую численность работающих и фонд оплаты труда в 2004, 2005 годах, ожидаемую в 2006 и планируемую в 2007 годах.
12) Главным распорядителям средств бюджета, имеющим государственные учреждения, доходы и расходы которых в настоящее время не отражены в бюджете, необходимо включить в бюджет Санкт-Петербурга на 2007 год доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности этих государственных учреждений и расшифровать ассигнования на содержание учреждений по экономической классификации расходов.
13) Все заполненные формы должны быть подписаны руководителем главного распорядителя средств бюджета и представлены в Комитет финансов Санкт-Петербурга не позднее 06.07.2006.
14) Комитет финансов Санкт-Петербурга сообщает, что рассмотрение несогласованных вопросов по проекту бюджета на 2007 год будет проводиться в соответствии с графиком, представленным в приложении 5.
15) Комитет финансов Санкт-Петербурга напоминает, что вся информация по формированию проекта закона Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2007 год" до внесения последнего в Законодательное Собрание Санкт-Петербурга носит конфиденциальный характер и может предоставляться любым организациям только по согласованию с Комитетом финансов Санкт-Петербурга.
Председатель
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
А.А.Никонов
Форма N 1
ПРОЕКТ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
ПО ВЕДОМСТВЕННОЙ СТРУКТУРЕ
Наименование главного распорядителя бюджетных средств
(тыс. руб.)| N п/п | Код курирующего отдела Комитета финансов | Код подраздела | Код целевой статьи расходов | Код вида расходов | Наименование целевой статьи расходов | Код экономической статьи, подстатьи расходов | Контрольные цифры на 2007 год | Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год (без предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти СПб и созданных ими учреждений) | Лимиты по топливноэнергетическим ресурсам | Расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти СПб и созданных ими учреждений, на 2007 год | Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год, ВСЕГО | Ожидаемое исполнение за 2006 год | Дополнительная потребность на 2007 год | Темп роста 2007/ 2006 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 9а | 10 | 11=9+10 | 12 | 13 | 14=9/12 |
| 1 | ||||||||||||||
| 2 | ||||||||||||||
| ИТОГО: | 0,0 |
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Примечания:
<*> Суммы "ИТОГО" по графам 8 и 9 должны быть сбалансированы
(равны);
<**> При условии 100% исполнения уточненного плана.
Форма N 2.1
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
__________________________________________________________
(наименование главного распорядителя бюджетных средств)
__________________________________________________________
(код и наименование подраздела, код и наименование целевой
статьи, код вида расходов), кз а
"РАСЧЕТ СРЕДСТВ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ
В ОПЕРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА И СОЗДАННЫХ ИМИ УЧРЕЖДЕНИЙ"| N п/п, код | Наименование | 2005 год факт (тыс. руб.) | 2006 год план (тыс. руб.) | Ожидаемое исполнение за 2006 год (тыс. руб.) | 2007 год прогноз (тыс. руб.) |
| I | Расчет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений | ||||
| 1 11 00000 00 0000 000 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | ||||
| 1 11 05030 00 0000 120 | Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении федеральных государственных унитарных предприятий и муниципальных унитарных предприятий | ||||
| 1 11 05032 02 0000 120 | Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении государственных унитарных предприятий субъектов Российской Федерации | ||||
| 1 11 05032 02 0100 120 | Доходы от сдачи в аренду объектов нежилого фонда, находящихся в оперативном управлении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и созданных ими учреждений | ||||
| ИТОГО ДОХОДОВ | |||||
| II | Расходы за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений | ||||
| Код эк. статей | Наименование экономической статьи | ||||
| 200 | Расходы | ||||
| 210 | Оплата труда и начисления на оплату труда | ||||
| 211 | Заработная плата | ||||
| 212 | Прочие выплаты | ||||
| 213 | Начисления на оплату труда | ||||
| 220 | Приобретение услуг | ||||
| 221 | Услуги связи | ||||
| 222 | Транспортные услуги | ||||
| 223 | Коммунальные услуги | ||||
| 224 | Арендная плата за пользование имуществом | ||||
| 225 | Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 | Прочие услуги | ||||
| 240 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям | ||||
| 241 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||
| 242 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | ||||
| 250 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам | ||||
| 251 | Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | ||||
| 252 | Перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | ||||
| 253 | Перечисления международным организациям | ||||
| 260 | Социальное обеспечение | ||||
| 261 | Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения | ||||
| 262 | Пособия по социальной помощи населению | ||||
| 263 | Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||
| 290 | Прочие расходы | ||||
| 300 | Поступления нефинансовых активов | ||||
| 310 | Увеличение стоимости основных средств | ||||
| 320 | Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||
| 340 | Увеличение стоимости материальных активов | ||||
| ИТОГО РАСХОДОВ |
Примечание.<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы (равны). Подпись руководителя - главного распорядителя бюджетных средств _______________ Форма N 2.2 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД __________________________________________________________ (наименование главного распорядителя бюджетных средств) __________________________________________________________ (код и наименование подраздела, код и наименование целевой статьи, код вида расходов), кз 0 "РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (в части доходов от продажи услуг)"
| N п/п, код | Наименование | 2005 год факт (тыс. руб.) | 2006 год план (тыс. руб.) | Ожидаемое исполнение за 2006 год (тыс. руб.) | 2007 год прогноз (тыс. руб.) |
| I | Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи услуг) | ||||
| 3 00 00000 00 0000 000 | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ||||
| 3 02 00000 00 0000 000 | Рыночные продажи товаров и услуг | ||||
| 3 02 01000 00 0000 130 | Доходы от продажи услуг | ||||
| 3 02 01020 02 0000 130 | Доходы от продажи услуг, оказываемых учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации | ||||
| 3 02 01020 02 0200 130 | Доходы дошкольных образовательных учреждений от родительской платы за содержание детей | ||||
| 3 02 01020 02 0300 130 | Прочие доходы от продажи услуг | ||||
| ИТОГО ДОХОДОВ | |||||
| II | Расходы за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи услуг) | ||||
| Код эк. статей | Наименование экономической статьи | ||||
| 200 | Расходы | ||||
| 210 | Оплата труда и начисления на оплату труда | ||||
| 211 | Заработная плата | ||||
| 212 | Прочие выплаты | ||||
| 213 | Начисления на оплату труда | ||||
| 220 | Приобретение услуг | ||||
| 221 | Услуги связи | ||||
| 222 | Транспортные услуги | ||||
| 223 | Коммунальные услуги | ||||
| 224 | Арендная плата за пользование имуществом | ||||
| 225 | Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 | Прочие услуги | ||||
| 240 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям | ||||
| 241 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||
| 242 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | ||||
| 250 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам | ||||
| 251 | Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | ||||
| 252 | Перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | ||||
| 253 | Перечисления международным организациям | ||||
| 260 | Социальное обеспечение | ||||
| 261 | Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения | ||||
| 262 | Пособия по социальной помощи населению | ||||
| 263 | Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||
| 290 | Прочие расходы | ||||
| 300 | Поступления нефинансовых активов | ||||
| 310 | Увеличение стоимости основных средств | ||||
| 320 | Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||
| 340 | Увеличение стоимости материальных активов | ||||
| ИТОГО РАСХОДОВ |
Примечание.<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы (равны). Подпись руководителя - главного распорядителя бюджетных средств _______________ Форма N 2.3 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД __________________________________________________________ (наименование главного распорядителя бюджетных средств) __________________________________________________________ (код и наименование подраздела, код и наименование целевой статьи, код вида расходов), кз 8 "РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций)"
| N п/п, код | Наименование | 2005 год факт (тыс. руб.) | 2006 год план (тыс. руб.) | Ожидаемое исполнение за 2006 год (тыс. руб.) | 2007 год прогноз (тыс. руб.) |
| I | Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций) | ||||
| 3 00 00000 00 0000 000 | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ||||
| 3 02 00000 00 0000 000 | Рыночные продажи товаров и услуг | ||||
| 3 02 01000 00 0000 130 | Доходы от продажи услуг | ||||
| 3 02 01020 02 0000 130 | Доходы от продажи услуг, оказываемых учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации | ||||
| 3 02 01020 02 0100 130 | Доходы учреждений здравоохранения, получаемые от страховых медицинских организаций | ||||
| ИТОГО ДОХОДОВ | |||||
| II | Расходы за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций) | ||||
| Код эк. статей | Наименование экономической статьи | ||||
| 200 | Расходы | ||||
| 210 | Оплата труда и начисления на оплату труда | ||||
| 211 | Заработная плата | ||||
| 212 | Прочие выплаты | ||||
| 213 | Начисления на оплату труда | ||||
| 220 | Приобретение услуг | ||||
| 221 | Услуги связи | ||||
| 222 | Транспортные услуги | ||||
| 223 | Коммунальные услуги | ||||
| 224 | Арендная плата за пользование имуществом | ||||
| 225 | Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 | Прочие услуги | ||||
| 240 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям | ||||
| 241 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||
| 242 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | ||||
| 250 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам | ||||
| 251 | Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | ||||
| 252 | Перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | ||||
| 253 | Перечисления международным организациям | ||||
| 260 | Социальное обеспечение | ||||
| 261 | Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения | ||||
| 262 | Пособия по социальной помощи населению | ||||
| 263 | Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||
| 290 | Прочие расходы | ||||
| 300 | Поступления нефинансовых активов | ||||
| 310 | Увеличение стоимости основных средств | ||||
| 320 | Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||
| 340 | Увеличение стоимости материальных активов | ||||
| ИТОГО РАСХОДОВ |
Примечание.<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы (равны). Подпись руководителя главного распорядителя бюджетных средств _______________ Форма N 2.4 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД __________________________________________________________ (наименование главного распорядителя бюджетных средств) __________________________________________________________ (код и наименование подраздела, код и наименование целевой статьи, код вида расходов), кз м "РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от регионального отделения фонда социального страхования Российской Федерации за оказанную медицинскую помощь женщинам в период беременности и(или) родов)"
| N п/п, код | Наименование | 2005 год факт (тыс. руб.) | 2006 год план (тыс. руб.) | Ожидаемое исполнение за 2006 год (тыс. руб.) | 2007 год прогноз (тыс. руб.) |
| I | Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от рег. отделения ФСС РФ за оказанную мед. помощь женщинам в период беременности и(или) родов) | ||||
| 3 00 00000 00 0000 000 | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ||||
| 3 02 00000 00 0000 000 | Рыночные продажи товаров и услуг | ||||
| 3 02 01000 00 0000 130 | Доходы от продажи услуг | ||||
| 3 02 01020 02 0000 130 | Доходы от продажи услуг, оказываемых учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации | ||||
| 3 02 01020 02 0400 130 | Доходы учреждений здравоохранения, получаемые от регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации за оказанную медицинскую помощь женщинам в период беременности и(или) родов | ||||
| ИТОГО ДОХОДОВ | |||||
| II | Расходы за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов учреждений здравоохранения, получаемых от рег. отделения ФСС РФ за оказанную мед. помощь женщинам в период беременности и(или) родов) | ||||
| Код эк. статей | Наименование экономической статьи | ||||
| 200 | Расходы | ||||
| 210 | Оплата труда и начисления на оплату труда | ||||
| 211 | Заработная плата | ||||
| 212 | Прочие выплаты | ||||
| 213 | Начисления на оплату труда | ||||
| 220 | Приобретение услуг | ||||
| 221 | Услуги связи | ||||
| 222 | Транспортные услуги | ||||
| 223 | Коммунальные услуги | ||||
| 224 | Арендная плата за пользование имуществом | ||||
| 225 | Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 | Прочие услуги | ||||
| 240 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям | ||||
| 241 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||
| 242 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | ||||
| 250 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам | ||||
| 251 | Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | ||||
| 252 | Перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | ||||
| 253 | Перечисления международным организациям | ||||
| 260 | Социальное обеспечение | ||||
| 261 | Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения | ||||
| 262 | Пособия по социальной помощи населению | ||||
| 263 | Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||
| 290 | Прочие расходы | ||||
| 300 | Поступления нефинансовых активов | ||||
| 310 | Увеличение стоимости основных средств | ||||
| 320 | Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||
| 340 | Увеличение стоимости материальных активов | ||||
| ИТОГО РАСХОДОВ |
Примечание.<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы (равны). Подпись руководителя главного распорядителя бюджетных средств _______________ Форма N 2.5 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД __________________________________________________________ (наименование главного распорядителя бюджетных средств) __________________________________________________________ (код и наименование подраздела, код и наименование целевой статьи, код вида расходов), кз т "РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (в части доходов от продажи товаров)"
| N п/п, код | Наименование | 2005 год факт (тыс. руб.) | 2006 год план (тыс. руб.) | Ожидаемое исполнение за 2006 год (тыс. руб.) | 2007 год прогноз (тыс. руб.) |
| I | Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи товаров) | ||||
| 3 00 00000 00 0000 000 | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ||||
| 3 02 00000 00 0000 000 | Рыночные продажи товаров и услуг | ||||
| 3 02 02000 00 0000 440 | Доходы от продажи товаров | ||||
| 3 02 02020 02 0000 440 | Доходы от продажи товаров, осуществляемой учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации | ||||
| ИТОГО ДОХОДОВ | |||||
| II | Расходы за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи товаров) | ||||
| Код эк. статей | Наименование экономической статьи | ||||
| 200 | Расходы | ||||
| 210 | Оплата труда и начисления на оплату труда | ||||
| 211 | Заработная плата | ||||
| 212 | Прочие выплаты | ||||
| 213 | Начисления на оплату труда | ||||
| 220 | Приобретение услуг | ||||
| 221 | Услуги связи | ||||
| 222 | Транспортные услуги | ||||
| 223 | Коммунальные услуги | ||||
| 224 | Арендная плата за пользование имуществом | ||||
| 225 | Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 | Прочие услуги | ||||
| 240 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям | ||||
| 241 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||
| 242 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | ||||
| 250 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам | ||||
| 251 | Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | ||||
| 252 | Перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | ||||
| 253 | Перечисления международным организациям | ||||
| 260 | Социальное обеспечение | ||||
| 261 | Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения | ||||
| 262 | Пособия по социальной помощи населению | ||||
| 263 | Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||
| 290 | Прочие расходы | ||||
| 300 | Поступления нефинансовых активов | ||||
| 310 | Увеличение стоимости основных средств | ||||
| 320 | Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||
| 340 | Увеличение стоимости материальных активов | ||||
| ИТОГО РАСХОДОВ |
Примечание.<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы (равны). Подпись руководителя - главного распорядителя бюджетных средств _______________ Форма N 2.6 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД __________________________________________________________ (наименование главного распорядителя бюджетных средств) __________________________________________________________ (код и наименование подраздела, код и наименование целевой статьи, код вида расходов), кз ц "РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (в части безвозмездных поступлений)"
| N п/п, код | Наименование | 2005 год факт (тыс. руб.) | 2006 год план (тыс. руб.) | Ожидаемое исполнение за 2006 год (тыс. руб.) | 2007 год прогноз (тыс. руб.) |
| I | Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части безвозмездных поступлений) | ||||
| 3 00 00000 00 0000 000 | Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ||||
| 3 03 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ||||
| 3 03 01000 00 0000 151 | Безвозмездные поступления от бюджетов бюджетной системы | ||||
| 3 03 01020 02 0000 151 | Безвозмездные поступления от бюджетов бюджетной системы учреждениям, находящимся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации | ||||
| 3 03 01020 02 0100 151 | Безвозмездные поступления от бюджетов бюджетной системы | ||||
| 3 03 01020 02 0200 151 | Целевые средства от бюджетов бюджетной системы | ||||
| 3 03 02000 00 0000 180 | Прочие безвозмездные поступления | ||||
| 3 03 02020 02 0000 180 | Прочие безвозмездные поступления учреждениям, находящимся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации | ||||
| 3 03 02020 02 0100 180 | Прочие безвозмездные поступления | ||||
| 3 03 02020 02 0200 180 | Прочие целевые средства | ||||
| ИТОГО ДОХОДОВ | |||||
| II | Расходы за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (в части доходов от продажи товаров) | ||||
| Код эк. статей | Наименование экономической статьи | ||||
| 200 | Расходы | ||||
| 210 | Оплата труда и начисления на оплату труда | ||||
| 211 | Заработная плата | ||||
| 212 | Прочие выплаты | ||||
| 213 | Начисления на оплату труда | ||||
| 220 | Приобретение услуг | ||||
| 221 | Услуги связи | ||||
| 222 | Транспортные услуги | ||||
| 223 | Коммунальные услуги | ||||
| 224 | Арендная плата за пользование имуществом | ||||
| 225 | Услуги по содержанию имущества | ||||
| 226 | Прочие услуги | ||||
| 240 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям | ||||
| 241 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным и муниципальным организациям | ||||
| 242 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | ||||
| 250 | Безвозмездные и безвозвратные перечисления бюджетам | ||||
| 251 | Перечисления другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | ||||
| 252 | Перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | ||||
| 253 | Перечисления международным организациям | ||||
| 260 | Социальное обеспечение | ||||
| 261 | Пенсии, пособия и выплаты по пенсионному, социальному и медицинскому страхованию населения | ||||
| 262 | Пособия по социальной помощи населению | ||||
| 263 | Пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | ||||
| 290 | Прочие расходы | ||||
| 300 | Поступления нефинансовых активов | ||||
| 310 | Увеличение стоимости основных средств | ||||
| 320 | Увеличение стоимости нематериальных активов | ||||
| 340 | Увеличение стоимости материальных активов | ||||
| ИТОГО РАСХОДОВ |
Примечание.<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы (равны). Подпись руководителя - главного распорядителя бюджетных средств _______________