Постановление Правительства Санкт-Петербурга от 12.12.2017 № 1015
О внесении изменений в постановление Правительства Санкт-Петербурга от 25.11.2014 № 1046
ПРАВИТЕЛЬСТВО САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
| 12.12.2017 | № 1015 |
О внесении изменений в постановление
Правительства Санкт-Петербурга
от 25.11.2014 № 1046
Правительство Санкт-Петербурга
ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести в постановление Правительства Санкт-Петербурга от 25.11.2014 № 1046 "О мерах по повышению эффективности осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Санкт-Петербурга" следующие изменения:
1.1. Пункт 1.3 приложения к постановлению изложить в следующей редакции:
"1.3. Заимствования в форме кредитов по договорам с кредитными организациями (в том числе кредитные линии и кредитование расчетного счета в форме "овердрафт") осуществляются в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации , Федеральным законом "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" .
1.2. Пункт 2.1.2.1 приложения к постановлению изложить в следующей редакции:
"2.1.2.1. Предельную ставку заимствования (процент по кредиту, ставку по векселю, купон и (или) доходность по облигациям), предельные размеры иных расходов унитарного предприятия, связанных с осуществлением заимствования, а также начальную (максимальную) цену контракта, планируемого к заключению в целях осуществления заимствования (если применимо)".
1.3. Пункт 2.2.3 приложения к постановлению изложить в следующей редакции:
"2.2.3. Предельная ставка заимствования (процент по кредиту, ставка по векселю, купон и (или) доходность по облигациям), состав и предельные размеры иных расходов унитарного предприятия, связанных с осуществлением заимствования, а также начальная (максимальная) цена контракта, планируемого к заключению в целях осуществления заимствования (если применимо)".
1.4. В пункте 2.2.6 приложения к постановлению слова "включая, если применимо, способ закупки из числа предусмотренных положением о закупке, утвержденным руководителем унитарного предприятия" заменить словами "в соответствии с законодательством".
1.5. Пункт 2.3.2.1 приложения к постановлению изложить в следующей редакции:
"2.3.2.1. Документация о закупке (включая описание объекта закупки (техническое задание), расчет и обоснование начальной (максимальной) цены контракта в соответствии с действующим законодательством о контрольной системе в сфере закупок для государственных нужд (если применимо), проект контракта.
1.6. Пункт 2.13.4 приложения к постановлению изложить в следующей редакции:
"2.13.4. Обоснованности условий, имеющих существенное отношение к определению объема и направлений использования заемных средств, в части, касающейся:
предельной ставки заимствования и предельных размеров иных расходов унитарного предприятия, связанных с осуществлением заимствования;
начальной (максимальной) цены контракта, планируемого к заключению в целях осуществления заимствования;
выбора формы заимствования и способа определения кредитора;
соответствия документов, регулирующих процедуры осуществления заимствования и содержащих все существенные условия заимствования, интересам унитарного предприятия".
1.7. Пункт 2.14.3 приложения к постановлению изложить в следующей редакции:
"2.14.3. Необоснованность объема, направлений использования заемных средств или условий, имеющих существенное отношение к определению объема и направлений использования заемных средств, в части, касающейся:
предельной ставки заимствования и предельных размеров иных расходов унитарного предприятия, связанных с осуществлением заимствования;
начальной (максимальной) цены контракта, планируемого к заключению в целях осуществления заимствования;
потребности в заемных средствах, достаточности мер по снижению данной потребности;
способности обслуживать и погашать задолженность;
выбора формы заимствования и способа определения кредитора;
соответствия документов, регулирующих процедуры осуществления заимствования и содержащих все существенные условия заимствования, интересам унитарного предприятия".
1.8. Приложение к Порядку осуществления заимствований государственными унитарными предприятиями Санкт-Петербурга , утвержденному указанным постановлением , изложить в редакции согласно приложению к настоящему постановлению .
2. Контроль за выполнением постановления возложить на вице-губернатора Санкт-Петербурга - председателя Комитета имущественных отношений Санкт-Петербурга Мокрецова М.П.
| Губернатор Санкт-Петербурга | Г.С.Полтавченко |
Приложение
к постановлению
Правительства Санкт-Петербурга
от 12.12.2017 № 1015
Примерная форма плана (прогноза) движения
денежных средств государственного унитарного предприятия
Санкт-Петербурга
| № п/п | Наименование показателя | Ед. изме- рения | 20_ г. | Январь 20_ г. | … 20_ г. | ____ 20_ г. | … | 20_ г. | 20_ г. | … |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 | Реализация товаров (работ, услуг) в натуральных показателях | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 2 | Денежные потоки от основной деятельности | | | | | | | | | |
| 2.1 | Поступления, всего, в том числе: | | | | | | | | | |
| 2.1.1 | Собственные (нецелевые) | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 2.1.2 | Целевые | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 2.2 | Платежи, всего, в том числе: | | | | | | | | | |
| 2.2.1 | За счет собственных (нецелевых) средств | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 2.2.2 | За счет целевых средств | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| | Сальдо денежных потоков от основной деятельности | | | | | | | | | |
| 3 | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | | | | | | | | | |
| 3.1 | Поступления, всего, в том числе: | | | | | | | | | |
| 3.1.1 | Собственные (нецелевые) | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 3.1.2 | Целевые | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 3.2 | Платежи, всего, в том числе: | | | | | | | | | |
| 3.2.1 | За счет собственных (нецелевых) средств | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 3.2.2 | За счет целевых средств | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| | Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности | | | | | | | | | |
| 4 | Денежные потоки от финансовой деятельности | | | | | | | | | |
| 4.1 | Поступления, всего, в том числе: | | | | | | | | | |
| 4.1.1 | Собственные (нецелевые) | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 4.1.2 | Целевые | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 4.2 | Платежи, всего, в том числе: | | | | | | | | | |
| 4.2.1 | За счет собственных (нецелевых) средств | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| 4.2.2 | За счет целевых средств | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| | Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности | | | | | | | | | |
| | Сальдо всех денежных потоков за период | | | | | | | | | |
| 5 | Остаток собственных денежных средств и денежных эквивалентов на конец периода | | | | | | | | | |
| 6 | Справочно | | | | | | | | | |
| 6.1 | Объем дебиторской задолженности на конец периода, | | | | | | | | | |
| | в том числе просроченная дебиторская задолженность | | | | | | | | | |
| 6.2 | Объем кредиторской задолженности на конец периода | | | | | | | | | |
| 6.3 | Объем задолженности по заимствованиям на конец периода, в том числе | | | | | | | | | |
| | … | | | | | | | | | |
| ________________
| ||||||||||
Рекомендации
по составлению плана (прогноза) движения денежных средств
государственного унитарного предприятия
Санкт-Петербурга
1. По составу и структуре информации план (прогноз) движения денежных средств государственного унитарного предприятия Санкт-Петербурга (далее - план ДДС) должен содержать следующие основные разделы:
1.1. Реализация товаров (работ, услуг) в натуральных показателях.
1.2. Денежные потоки от основной деятельности (поступления, платежи, сальдо).
1.3. Денежные потоки от инвестиционной деятельности (поступления, платежи, сальдо).
1.4. Денежные потоки от финансовой деятельности (поступления, платежи, сальдо).
1.5. Остаток денежных средств и их эквивалентов.
2. Объем реализации товаров (работ, услуг) государственного унитарного предприятия (далее - унитарное предприятие) в натуральных показателях указывается с расшифровкой по основным реализуемым товарам, выполняемым работам и оказываемым услугам.
3. Поступления и платежи каждого раздела плана ДДС, а также остатки денежных средств и их эквивалентов группируются на собственные и целевые. Под целевыми подразумеваются денежные средства, которые имеют обозначенные цели их формирования или использования и не могут быть направлены на иные нужды (целевые средства на финансирование определенных расходов, целевые кредиты и т.п.).
4. Поступления (платежи) каждого раздела плана ДДС расшифровываются по основным статьям, каждая из которых составляет не менее пяти процентов поступлений (выбытий) соответствующего раздела за рассматриваемый год.
5. Независимо от суммы расшифровываются поступления из бюджета Санкт-Петербурга (бюджетов других уровней) и выбытия в бюджет Санкт-Петербурга (бюджеты других уровней), не являющиеся налоговыми и иными обязательными платежами, в том числе перечисление части прибыли.
6. Дополнительно (справочно) в плане ДДС отражаются:
6.1. Объем дебиторской задолженности унитарного предприятия.
6.2. Объем кредиторской задолженности унитарного предприятия.
6.3. Объем задолженности унитарного предприятия по заимствованиям на начало и конец соответствующего периода с расшифровкой на обязательства в национальной и иностранной валюте, в том числе обязательства, составляющие в структуре долга унитарного предприятия не менее пяти процентов.
7. По временной структуре план ДДС состоит:
7.1. Из отчетных (оперативных, если еще не утвержден отчет) данных за последний финансовый год.
7.2. Из фактических (по завершенным отчетным периодам) и плановых (по текущему и будущим отчетным периодам) показателей текущего финансового года в масштабе месяцев.
7.3. Из плановых (прогнозных) показателей до окончания периода, в котором ожидается погашение последнего, в том числе планируемого, долгового обязательства.
8. Данные планируемых (прогнозируемых) периодов формируются унитарным предприятием самостоятельно, в том числе с использованием применимых в соответствующей отрасли методов оценки и прогнозирования, таким образом, чтобы обеспечивалась реалистичность и достижимость прогнозируемых параметров. Методы оценки и прогнозирования раскрываются в технико-экономическом обосновании.
9. При затруднениях или невозможности прогнозирования тех или иных параметров плана ДДС допускается применять методы интерполяции, экстраполяции, индексирования с использованием данных предыдущих лет и базовых макроэкономических индикаторов (инфляции, курсов валют и т.п.).